22 lượt xem

Cash flow là gì? Cách giúp quản lý Cash flow hiệu quả | Educationuk-vietnam.org

Dòng tiền là gì? Nó có thể là một khái niệm xa lạ đối với một người mới trong kinh doanh. Đây là thuật ngữ mọi doanh nghiệp cần hiểu rõ nếu muốn kinh doanh thuận lợi. Bạn có biết dòng tiền là gì hay không? Có những loại Dòng tiền nào và làm thế nào để quản lý Dòng tiền một cách hiệu quả? Mời các bạn cùng theo dõi qua bài viết dưới đây.

Dòng tiền là gì?

Như đã đề cập, Dòng tiền là gì?? Dòng tiền là cụm từ tiếng Anh dùng để chỉ khái niệm dòng tiền trong quản lý doanh nghiệp. Đây có thể là tiền mặt hoặc tài khoản. Nói một cách đơn giản hơn, Dòng tiền thể hiện sự thay đổi của lượng tiền khi cần phân tích tình hình tài chính.

Chỉ cần nhìn vào bản tóm tắt kế toán này, bạn có thể phân tích tất cả các vấn đề liên quan đến tiền của công ty, doanh nghiệp. Từ đó cũng giúp bạn hiểu rõ hơn về tình hình tài chính cũng như hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đó. Do đó, nếu bảng cân đối kế toán cho thấy tổng số tiền nhận được lớn hơn số tiền chi ra, điều này chứng tỏ Dòng tiền là dương.

Ngược lại, nếu tổng số tiền nhận được nhỏ hơn số tiền chi tiêu, Dòng tiền là âm và nguy cơ phá sản là rất cao.

Có những loại dòng tiền nào – Dòng tiền?

Hiện tại, Dòng tiền có tất cả 3 loại được biết đến như sau:

Dòng tiền – Dòng tiền hoạt động: Là loại dòng tiền được tính toán dựa trên kết quả hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Đây cũng là vấn đề được các nhà đầu tư quan tâm nhất khi có ý định đầu tư vào một công ty cụ thể.

Dòng tiền đầu tư: Dòng tiền được tính trên các hoạt động đầu tư hoặc mua hàng của công ty.

Dòng tiền: Là loại dòng tiền được tính toán dựa trên các hoạt động vay hoặc trả nợ, trả cổ tức, mua / phát hành cổ phiếu mới của một doanh nghiệp.

READ  VTOS là gì? Toàn tập bộ tài liệu tiêu chuẩn VTOS 2022 | Educationuk-vietnam.org

Các bước lập kế hoạch dòng tiền là gì?

Để tạo một kế hoạch dòng tiền chuyên nghiệp, hãy làm theo các bước sau:

Bước 1 – Dự báo dòng tiền

Việc dự báo và hoạch định dòng tiền vào kinh doanh sẽ thuận lợi nhất khi được chia thành 3 loại thông dụng sau:

Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh: Dòng tiền này chủ yếu nhận được từ hoạt động kinh doanh tạo ra thu nhập chính của tổ chức kinh doanh. Đó có thể là số tiền thu được từ việc bán, cung cấp hàng hoá, dịch vụ cho khách hàng hoặc số tiền thu được nợ của khách hàng …

Dòng tiền từ hoạt động đầu tư kinh doanh: Dòng tiền này bao gồm các khoản tiền như tiền rút, tiền lãi, từ các khoản đầu tư vào các dự án khác. Ngoài ra, lợi nhuận từ hoạt động đầu tư, thu nhập từ chuyển nhượng, nhượng bán, thanh lý tài sản cố định, tiền thu được từ các khoản cho vay, thu nhập từ hoạt động đầu tư góp vốn vào dự án và các đơn vị khác.

Dòng tiền từ hoạt động đầu tư tài chính: Dòng tiền này đến từ tiền góp của chủ sở hữu, tiền thu được từ hoạt động đi vay, phát hành cổ phiếu …

Bước 2 – Lập kế hoạch dự báo dòng tiền của bạn

Sau khi dự báo dòng tiền vào, bước tiếp theo là dự báo dòng tiền. Dòng tiền này bao gồm tất cả các chi phí phát sinh trong hoạt động kinh doanh trong một khoảng thời gian nhất định. Dòng tiền ra có thể được chia thành ba loại:

Dòng tiền từ các hoạt động kinh doanh và buôn bán: Dòng tiền này bao gồm các khoản chi cho các hoạt động giúp tạo ra thu nhập như: Trả cho nhà cung cấp nguyên vật liệu, trả cho người lao động và thanh toán. Ngân sách nhà nước và tiếp thị, quảng cáo sản phẩm hoặc trả lãi cho các khoản vay kinh doanh. .

READ  Vốn kinh doanh là gì? Phân loại vốn kinh doanh? | Educationuk-vietnam.org

Ngân lưu dựa trên các hoạt động đầu tư của doanh nghiệp: Bao gồm tiền chi vào việc xây dựng và mua sắm tài sản cố định cho doanh nghiệp. Đồng thời, dòng tiền này bao gồm các dòng tiền từ các khoản đầu tư bên ngoài như góp vốn vào các đơn vị khác và các khoản cho vay.

Dòng tiền từ hoạt động tài trợ: Dòng tiền này bao gồm các khoản nợ gốc vay đến thời điểm trả, số tiền trả nợ thuê tài chính và tiền lãi trả cho các nhà đầu tư đã đầu tư vốn vào doanh nghiệp.

Bước 3 – Tính toán dòng tiền ròng của doanh nghiệp

Tính toán dòng tiền ròng là tính toán chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng ra của một doanh nghiệp trong cùng một thời kỳ.

Bước 4 – Xác định dòng tiền cuối cùng và dòng tiền thừa / thiếu

Dựa vào công thức sau, bạn có thể tính toán số dư cuối kỳ và dòng tiền thặng dư / thâm hụt của doanh nghiệp:

Số dư tiền / số dư cuối kỳ = Số dư / số dư đầu kỳ + dòng tiền thuần trong kỳ tính ở bước 3.

Sau khi tính toán xong, bạn có thể sử dụng chênh lệch giữa số tiền đóng và số dư tiền mặt cần thiết để xác định thặng dư hoặc thâm hụt vốn cổ phần của mình.

Bước 5 – Đề xuất các giải pháp phù hợp để đối phó với tình trạng thừa hoặc thiếu tiền mặt

Có hai trường hợp cần thực hiện hành động thích hợp:

Trường hợp 1 – Khi thiếu dòng tiền: Doanh nghiệp phải tìm cách cân đối dòng tiền, chẳng hạn như rà soát các khoản vay, tăng khả năng thu hồi nợ hoặc thắt chặt chi tiêu. Điều này có thể giúp bạn cân bằng giữa thu nhập và chi phí về dòng tiền.

Trường hợp 2 – Trường hợp dư thừa dòng tiền: Doanh nghiệp cần chủ động xem xét khả năng sử dụng tiền đầu tư sao cho phù hợp để tăng khả năng sinh lời của đồng tiền.

READ  Phương pháp Glenn Doman - Giáo dục trẻ thông minh từ sơ sinh | Educationuk-vietnam.org

Có những cách nào giúp doanh nghiệp cải thiện dòng tiền?

Những cách nào để nâng cao hiệu quả dòng tiền? Dưới đây là một số cách Careerlink tổng hợp để giúp doanh nghiệp nhanh chóng cải thiện dòng tiền kinh doanh:

Doanh nghiệp phải giảm thiểu chi phí mua lại để tạo điều kiện cải thiện đáng kể tình hình dòng tiền. Đặc biệt, bạn có thể thay đổi nhà cung cấp, tìm kiếm nơi có giá nguyên vật liệu đầu vào thấp hơn một chút.

Một số sản phẩm được định giá để cải thiện dòng tiền và tăng doanh số bán hàng. Tuy nhiên, bạn cần lưu ý rằng mức giảm giá chỉ nên từ 25% trở xuống và chỉ áp dụng cho một số mặt hàng nhất định chứ không phải toàn bộ sản phẩm.

Bạn phải sử dụng nhiều phương thức thanh toán linh hoạt. Điều này sẽ giúp khách hàng thanh toán dễ dàng hơn. Tất nhiên, đối với doanh nghiệp đây cũng là một lợi thế để bạn thu hút sự chú ý và cải thiện dòng tiền.

Cải thiện dòng tiền với việc quản lý hàng tồn kho tốt hơn và hiệu quả hơn. Ai cũng biết rằng nếu hàng tồn kho nhiều đồng nghĩa với việc doanh nghiệp của bạn gặp vấn đề về tiêu thụ và dòng tiền. Vì vậy, bạn nên tập trung lập kế hoạch cụ thể để tiêu thụ hàng tồn kho hiệu quả và cân đối dòng tiền nhanh chóng.

Tăng cường thu hồi nợ cũng là một cách tốt để cải thiện dòng tiền. Điều này giúp bạn tăng dòng tiền làm vốn và đảm bảo sự phát triển bền vững hơn của công ty.

Như vậy, bạn đã biết tất cả thông tin về Dòng tiền là gì? và những cách hiệu quả để cải thiện dòng tiền. Hi vọng những nội dung trên đã mang đến cho bạn nhiều thông tin hữu ích giúp bạn một phần nào đó khi khởi nghiệp!

pha lê

Bài viết cùng chủ đề: