12 lượt xem

Cash Flow Là Gì? Lên Kế Hoạch Cash Flow Như Thế Nào? | Educationuk-vietnam.org

Tài chính doanh nghiệp quyết định sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp đó trên thị trường. Dòng tiền là một thuật ngữ rất quan trọng trong lĩnh vực này. Thông qua đó có thể đánh giá mức độ ổn định của doanh nghiệp. bạn có biết Dòng tiền là gì? phải không? Tại sao bạn cần một kế hoạch dòng tiền kinh doanh rõ ràng? Hãy cùng Thiên Từ tìm hiểu nhé.

Tóm tắt dòng tiền

Theo định nghĩa chuyên nghiệp, Dòng tiền nó là dòng tiền. Dòng tiền này có thể là tiền mặt hoặc một số tiền trong doanh nghiệp. Trong các kỳ phân tích tài chính, Dòng tiền sẽ thể hiện rõ ràng sự thay đổi của các tài khoản tiền mặt trong doanh nghiệp. Từ đó tổng hợp được báo cáo lưu chuyển tiền tệ chi tiết trong thời gian qua, có thể là quý, năm,… tùy từng doanh nghiệp.

Tóm tắt dòng tiền

Dựa vào báo cáo này, doanh nghiệp có thể nắm được tình hình tài chính. Và các vấn đề còn lại liên quan đến tiền mặt kinh doanh. Nếu số tiền chi tiêu nhỏ hơn tổng thu nhập, điều đó có nghĩa là Dòng tiền tích cực. Nếu không, dòng tiền của công ty là âm. Việc kinh doanh phải được điều chỉnh cho phù hợp.

Mục đích của việc tính toán dòng tiền là gì?

Tại sao việc tính toán dòng tiền lại quan trọng đối với một doanh nghiệp? Hãy cùng theo dõi các mục tiêu chính của Dòng tiền mà Thiên Từ đã liệt kê dưới đây:

  1. Đánh giá thực trạng kinh doanh của doanh nghiệp, dự án có bền vững hay không.
  2. Đánh giá khả năng thanh khoản của doanh nghiệp. Một doanh nghiệp có lãi, nhưng chưa chắc đã thanh khoản tốt. Ví dụ, một công ty có lãi nhưng không có tiền mặt rất có thể sẽ bị phá sản.
  3. Đôi khi các số liệu kế toán không đủ chính xác để phản ánh tình hình kinh doanh. Tuy nhiên, thông qua Dòng tiền, bạn có thể kiểm soát thu nhập hoặc tăng trưởng của doanh nghiệp.

Phân loại dòng tiền

Để giúp những người mới bắt đầu tìm hiểu về dòng tiền trong lĩnh vực tài chính. Thiên Từ sẽ giúp đưa ra cách phân loại Dòng tiền. Theo kiến ​​thức chuyên ngành, Dòng tiền được chia thành 3 loại với những đặc điểm riêng biệt:

  1. Dòng tiền hoạt động: Các nhà đầu tư thường quan tâm đến dòng tiền này để hiểu rõ hơn về hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp.
  2. Dòng tiền đầu tư: Khi doanh nghiệp đầu tư vào một số hạng mục khác. Họ sẽ dựa vào dòng tiền này để quyết định đầu tư thêm để tiếp tục kiếm hay giữ lại khoản đó.
  3. Dòng tiền tài chính: Được tính toán dựa trên các hoạt động kinh doanh như trả nợ, vốn vay, phát hành / mua lại cổ phiếu, trả cổ tức, v.v.

5 bước đơn giản để lập kế hoạch Dòng tiền cho doanh nghiệp

Trong quá trình hoạt động của doanh nghiệp. Dòng tiền thông suốt là cực kỳ quan trọng. Dòng tiền giúp xác định rõ ràng dòng tiền ra và vào của doanh nghiệp sau một khoảng thời gian nhất định. Do đó, lập kế hoạch Dòng tiền giúp đưa ra những định hướng hiệu quả, cân đối thu chi cho doanh nghiệp. Hãy cùng Thiên Tử làm theo các bước cơ bản để có được một kế hoạch dòng tiền hoàn chỉnh.

1. Dự báo dòng tiền vào

Về cơ bản, kết quả lưu chuyển tiền vào kinh doanh được tổng hợp từ 3 hoạt động chính:

  1. Hoạt động kinh doanh Luồng tiền ra vào chủ yếu từ hoạt động sản xuất kinh doanh thường xuyên của doanh nghiệp, thu nợ, …
  2. Hoạt động đầu tư : Dòng tiền vào và ra chủ yếu từ hoạt động mua hàng, hình thành tài sản dài hạn và đầu tư tài chính. Thu hồi từ các khoản đầu tư, lãi vay, cho vay
  3. Hoạt động tài chính : Phản ánh dòng tiền từ các quyết định tăng vốn của tổng công ty. Tiền của chủ sở hữu góp vốn,…

2. Dự báo dòng tiền

Các luồng tiền xuất ra của doanh nghiệp sẽ được tổng hợp từ chi phí kinh doanh trong một khoảng thời gian. Cụ thể, dòng tiền ra bao gồm:

  1. Chi phí sản xuất kinh doanh: trả lãi vay vốn, nộp ngân sách nhà nước, chi quảng cáo, tiếp thị, phí dịch vụ, đầu tư vật tư, tiền lương, v.v.
  2. Chi phí cho các hoạt động tài chính: cho vay, thuế, thanh toán cho nhà đầu tư, v.v.
  3. Đầu tư vào các hoạt động như xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị, cho vay, góp vốn đầu tư, v.v.

3. Dòng tiền ròng của doanh nghiệp là gì?

Nhiều người nhầm lẫn giữa dòng tiền ròng với lợi nhuận. Hai khái niệm này hoàn toàn khác nhau. Công thức tính dòng tiền ròng:

Dòng tiền ròng = Dòng tiền vào – dòng tiền ra

Dòng tiền ròng là chênh lệch giữa hai dòng tiền vào và ra trong một khoảng thời gian nhất định. Dựa trên kết quả dòng tiền này, bạn có thể xem liệu Dòng tiền là dương hay âm. Để có những sắp xếp và hướng đi phù hợp cho doanh nghiệp

4. Xác định số thừa / thiếu cuối kỳ

Căn cứ vào tình trạng thừa hoặc thiếu tiền mặt cuối kỳ. So sánh với số dư tiền mặt cần thiết của doanh nghiệp để đưa ra phương án điều chỉnh, trong đó:

Số dư cuối kỳ = số dư đầu kỳ + lưu chuyển tiền thuần trong kỳ.

5. Đưa ra các giải pháp hiệu quả cho doanh nghiệp

Dựa trên các dự đoán và dữ liệu được tính toán ở các bước trên. Doanh nghiệp có thể chỉ đạo hoạt động sản xuất kinh doanh giúp cân đối chi phí.

Nếu thấy dư dả, doanh nghiệp có thể cân nhắc đầu tư vào các khoản khác để kiếm lời.

Bài viết trên đã hướng dẫn bạn về Dòng tiền và những điều bạn cần biết để có một kế hoạch Dòng tiền hoàn chỉnh. Nếu bạn chưa quen với lĩnh vực tài chính, hãy nghiên cứu kỹ trước khi quyết định đầu tư vào bất kỳ hạng mục hoặc lĩnh vực kinh doanh nào. Chúc may mắn!

READ  Trường ĐH Giao thông Vận tải TPHCM | Educationuk-vietnam.org

Bài viết cùng chủ đề: